- Organisatorisch: Prüfungsankündigung und Prüfungsdurchführung durch die Aufsicht
- Typische Anforderungen
- Prüfungsansatz und -technik der Bundesbank
- Interviews, Soll-/Ist-Abgleich, Funktionstests und Funktionsprüfung
- Anforderungen an die Kreditrisikomessung
- Komponenten des Kreditrisikos: Expected versus Unexpected Loss
- Anwendung des Credit Pricings im Rahmen der Vor- und der Nachkalkulation
- Überblick über die praxisüblichen Methoden zur Messung des Credit Value at Risks
- Anforderungen der Bankenaufsicht an das Modellrisiko und die Validierung im Rahmen der Kreditrisikomessung
- Typische Prüfungsfeststellungen
- Einblick in die Anforderungen an die operationellen Risiken
- Anforderungen an das Marktpreisrisiko
- Regulatorische Anforderungen im Überblick
- Vorstellung eines vereinfachten Beispiels für einen Value at Risk und Diskussion wesentlicher Parameter und Einflussgrößen
- Erwartungen an die Szenariobetrachtung für die normative Perspektive
- Dokumentationserfordernisse
- Einblick in die Anforderungen an die Liquiditätsrisiken
- Anforderungen an die übergeordnete Risikotragfähigkeit
- Zusammenführung der wesentlichen Risiken
- Wichtige Parameter und Festlegungen
- Übergreifendes Reporting
- Über alle Themen hinweg werden die Ansatzpunkte der Prüfer, die Anforderungen an den Kenntnisstand der Mitarbeiter sowie typische und aktuelle Prüfungsfeststellungen behandelt.
